Desde la Ley de Delitos Económicos, el modelo de prevención debe considerar canales seguros de denuncia. Qué pide la ley y cómo demostrar que tu canal funciona.
La Ley 20.393 hace penalmente responsables a las personas jurídicas por ciertos delitos. Un modelo de prevención de delitos adecuado e implementado de forma efectiva puede eximirlas de esa responsabilidad, y desde la Ley 21.595 (vigente en esta parte desde el 1 de septiembre de 2024) sus protocolos deben considerar necesariamente canales seguros de denuncia.
Lo que establece el artículo 4 de la Ley 20.393 en su texto vigente.
La ley no dice cómo debe ser un canal seguro ni se pronuncia sobre el anonimato. Lo define cada organización en su modelo; lo importante es poder demostrar que el canal funciona y que cada denuncia se gestionó. Anónima, confidencial o identificada.
Hechos que pueden constituir delitos de los que responde la empresa o infracciones a su código de ética. En NexoÍntegro puedes partir con formatos predefinidos. El de ética está en todos los planes; fraude, corrupción y medio ambiente, desde PYME; conflicto de interés y discriminación, desde Pro:
Un modelo se juzga por su implementación efectiva. Estas funciones dejan esa evidencia.
Las funciones varían por plan. Free incluye un canal, el rol de administración, exportación CSV y 30 días de consulta de auditoría. PYME suma el rol de gestión, Excel y más formatos. Pro suma el rol de auditor, PDF, formatos propios y 5 años de auditoría. Compara los planes.
No como obligación general. La Ley 20.393 hace responsable a la persona jurídica por ciertos delitos cometidos en el marco de su actividad cuando la falta de implementación efectiva de un modelo adecuado los favoreció o facilitó. Un modelo adecuado y efectivamente implementado puede eximirla de esa responsabilidad, y adoptar medidas eficaces de prevención antes de la formalización es una atenuante.
Para que el modelo sea adecuado, la ley pide canales seguros de denuncia, pero no se pronuncia sobre el anonimato ni la confidencialidad. Lo define cada organización en su modelo. NexoÍntegro permite habilitar las modalidades anónima, confidencial e identificada por canal.
Los cambios que introdujo la Ley 21.595 de delitos económicos rigen desde el 1 de septiembre de 2024. Entre otros, el modelo de prevención debe considerar canales seguros de denuncia.
A las personas jurídicas de derecho privado, las empresas públicas creadas por ley, las empresas, sociedades y universidades del Estado, los partidos políticos y las personas jurídicas religiosas de derecho público.
Conviene separarlos: la Ley Karin tiene su propio procedimiento, plazos y datos obligatorios, y sus responsables suelen ser distintos. En NexoÍntegro cada tipo de denuncia es un canal propio dentro del mismo portal; el plan PYME incluye tres canales.
No. NexoÍntegro es la plataforma del canal de denuncias y deja evidencia de su funcionamiento. El diseño, la implementación y la evaluación del modelo corresponden a tu organización y a quienes la asesoran.
Contenido informativo, no asesoría legal. El diseño y la evaluación del modelo de prevención corresponden a cada organización y a su asesoría.